Geldwäscheprävention und Auswirkungen auf das Vertrauensverhältnis zum Mandanten

Am 18. 1. 2018 fand im BMF das alljährliche Get-together der „Zeitschrift für Wirtschafts- und Finanzstrafrecht“ (ZWF) statt. Rund 120 hochkarätige Gäste aus Justiz, Finanz, Wirtschaft und Wissenschaft kamen zum vom Linde Verlag organisierten Netzwerktreffen und diskutierten unter der Leitung von az. Prof. Dr. Severin Glaser (Institut für Österreichisches und Europäisches Wirtschaftsstrafrecht, Wirtschaftsuniversität Wien) die brisante Frage: „Geldwäscheprävention – Auswirkungen auf das Vertrauensverhältnis zum Mandanten?“

LStA Dr. Christian Manquet (BMJ) und MR Helmut Wiesenfellner (BMF) gaben eingangs einen Überblick über die geltende Rechtslage. Anschließend gingen sie auf die beiden neuen Richtlinien ein, die derzeit auf EU-Ebene beraten und in absehbarer Zeit eine Änderung des Strafrechts und der Präventionspflichten bedingen werden.

RA Hon.-Prof. Mag. Dr. Peter Csoklich ging auf die Fragen der rechtsberatenden Praxis ein, etwa ob allein schon durch die Honorarannahme der Tatbestand der Geldwäsche gegeben sei. StB Dr. Rainer Brandl skizzierte die Herausforderungen, vor denen Steuerberater und Wirtschaftsprüfer stehen: Wann muss der Mandant wegen Geldwäscheverdachts angezeigt werden? Auf welche Weise beeinflusst die Abgabe einer Geldwäscheverdachtsanzeige das Vertrauensverhältnis des Steuerberaters bzw Wirtschaftsprüfers zum Mandanten und umgekehrt?

Die aktuelle Ausgabe der ZWF widmet sich ebenfalls ausführlich dem Thema „Geldwäscheprävention“. Details und Bestellmöglichkeit.